Simulasi Future Value, Interior Discounting Value, dan Anuitas Future Value

Beberapa contoh kasus pada Future Value, Interior Discounting Value, dan Anuitas Future Value dalam kehidupan sehari-hari.

 

Simulasi Liquiditas dan Time Value of Money

SIMULASI LIQUIDITAS, SOLVABILITAS, dan RENTABILITAS

TIME VALUE OF MONEY

 PENGERTIAN

 

Time value of money (nilai waktu uang) ialah konsep yang menyatakan bahwa nilai uang sekarang akan lebih berharga daripada nilai uang masa yang akan datang. Atau konsep yang mengacu pada perbedaan nilai uang yang disebabkan karena perbedaan waktu.

Dalam peritungan uang, nilai Rp 1.000,- yang diterima saat ini akan lebih bernilai atau lebih tinggi dibandingkan dengan RP 1.000,- yang akan diterima di masa yang akan datang.

Hal tersebut sangat mendasar karena nilai uang akan berubah menurut waktu yang disebabkan oleh beberapa faktor diantaranya inflasi, perubahan suku bunga, kebijakan pemerintah dalam hal pajak, suasana politik, dll.

MANFAAT

Manfaat time value of money adalah untuk mengetahui apakan investasi yang dilakukan dapat memberikan keuntungan atau tidak. Time value of money berguna untuk menghitung anggaran. Dengan demikian investor lebih menyukai suatu proyek yang memberikan keuntungan setiap tahun dimulai tahun pertama sampai tahun berikutnya. 

METODE

Metode-metode yang digunakan.

1.      Future Value (nilai yang akan datang)

Yaitu nilai uang di masa yang akan datang dari uang yang diterima atau dibayarkan pada masa sekarang dengan memperhitungkan tingkat bunga pada setiap periode selama jangka waktu tertentu.

Contoh:

Sebuah perusahaan memeroleh pinjaman modal dari suatu bank sebesar Rp 5.000.000,- untuk membeli peralatan produksi dengan jangka waktu 5 tahun, bunga yang dikenakan sebesar 18% pertahun. Berapa jumlah yang harus dibayar oleh perusahaan tersebut pada akhir tahun ke 5?

Jawab:

FV       = Po (1+r) n

FV       = Rp 5.000.000,- (1+1,8) 5

FV       = Rp11.438.789,-

Jadi jumlah yang harus dibayarkan perusahaan kepada bank sebesar Rp 11.438.789,-

2.      Present Value (nilai sekarang)

Contoh :

A pada hari ini mendapat pinjaman dari B sebanyak Rp 100 juta yang ingin saya investasikan selama satu tahun. Ada 3 pilihan bagi saya untuk menanamkan uang saya tersebut, yaitu :

·         Deposito 12 bulan dengan bunga 8%/thn,

·         Beli rumah lalu dikontrakkan Rp 10 jt/thn untuk kemudian semoga bisa dijual di akhir tahun dengan harga Rp 150 juta,

·         Beli emas sekarang dan dijual akhir tahun.

Agar dapat lebih mudah memilih investasi yang paling menguntungkan, A ingin tahu berapa sih nilai sekarang dari hasil investasi untuk masing-masing pilihan? Atau dengan kata lain, berapa rupiahkan uang yang akan A terima dari masing-masing pilihan investasi seandainya hasil investasi tsb A terima sekarang, bukannya satu tahun kedepan? NPV digunakan untuk menjawab pertanyaan ini.

NPV merupakan hasil penjumlahan PV pengeluaran untuk investasi dan PV penerimaan dari hasil investasi.

Rumus untuk menghitung PRESENT VALUE (PV) adalah :

PV    = C1 / (1 + r)

C1    = Uang yang akan diterima di tahun ke-1.

r        = Discount rate/ opportunity cost of capital.

Sedangkan rumus untuk menghitung NPV adalah :

NPV = C0 + ( C1 / (1 + r))

C0 = Jumlah uang yang diinvestasikan (karena ini adalah pengeluaran, maka menggunakan bilangan negatif).

Untuk menghitung NPV Deposito, saya menggunakan discount rate (r) sebesar 4 %. Angka ini saya ambil dari tingkat bunga tabungan.

Jadi ,

NPV Deposito = (-100 jt) + (108 jt / ( 1 + 0,04 ))

                          = (- 100 juta) + 103,85 juta

                          = 3,85 juta

Untuk menghitung NPV Rumah, saya gunakan discount rate 12 % untuk mengakomodasi tingkat risiko.

NPV Rumah = (- 100 jt + 10 jt) + (150 jt / ( 1 + 0,12))

                       = ( - 90 jt) + 133,93 jt

                       = 43,93 jt

Untuk menghitung NPV Emas, discount rate-nya 0 %, karena emas meskipun berfungsi sebagai store of value / alat penyimpan kekayaan, emas tidak memberikan hasil.

NPV Emas = (- 100 jt) + ( 100 Jt / (1 + 0,00))

                    = 0 jt

v

 

Tugas Manajer Keuangan dan Laporan Keuangan

A. TUGAS MANAJER KEUANGAN 

1.    Orientasi Profit                               : Mencari laba maksimal

2.    Keep Sustainability of Company   : Mempertahankan keberlangsungan perusahaan

3.    Greating Value of Company          : Menaikkan nilai perusahaan

4.    Greating Safety of Owner              : Menaikkan kesejahteraan pemilik

 

B.  KEGIATAN MANAJEMEN KEUANGAN

C.   KEBIJAKAN MANAJER KEUANGAN

1.    Kebijakan investasi

2.    Kebijakan vinacy (pendanaan) 

3.    Kebijakan modal kerja

4.    Kebijakan deviden

D.   LAPORAN KEUANGAN

Laporan keuangan terdiri dari :

1.    Neraca

2.    Laporan laba rugi

3.    Laporan perubahan modal

4.    Laporan arus kas

D1. NERACA (menentukan kebijakan investasi dan vinancy)

 Contoh: 

 

 D2. LAPORAN LABA RUGI

Contoh:

D3. LAPORAN PERUBAHAN MODAL

Contoh:

 

Power Motivation

THE POWER OF KEPEPET

·         Lebih baik kecil jadi bos daripada gede jadi kuli

“Jangan pernah ulangi kesalahan papah, lebih baik kecil jadi bos, daripada gede jadi kuli! Kuli kerja, kuli dapet makan, kuli nggak kerja, nggak dapet makan! Kalau boss, nggak kerja pun dapet makan”.

a.       Seandainya

Bayangkanlah, malam hari ini orang yang paling Anda sayangi mendadak sakit keras, demam tinggi dan kondisinya semakin melemah. Kemudian Anda membawanya ke rumah sakit. Setelah pengecekan di UGD, ternyata dia didiagnosis mengidap tumor yang gadas di otaknya. Dokter mengatakan bahwa ia harus dioperasi besok juga, jika tidak ia maka nyawanya akan melayang. Nah, operasi hanya bisa dilakukan jika Anda menyerahkan uang tunai sejumlah 50 juta rupiah paling lambat jam 9 esok hari. Bagaimana? Apakah Anda masih akan mengatakan tidak bisa? Mayoritas akan menjawab, “Harus Bisa!!!”.

Kenapa? Karena sudah Kepepet! Jika tidak, nyawa orang yang Anda sayangi akan melayang. Entah dari mana dapat duitnya.

Seberanarnya jika dalam kondisi yang kepepet dan tidak diberikan pilihan untuk “tidak bisa” manusia akan berpikir dan mencari jalan “bagaimana harus bisa”.

b.      Kepepet vs Iming-Iming

Ada dua sebab yang membuat orang tak tergerak untuk berubah. Yang pertama adalam impiannya kurang kuat, yang kedua adalah tidak dalam keadaan kepepet. Dua hal tersebut yang seringkali disebut orang sebagai kurang motivasi. Kesalahan fatal yang timbul oleh sebagian besar motivator ataupun pelatih/trainer motivasi pada umumnya adalah hanya menggunakan impian sebagai “iming-imgin” untuk menggerakkan peserta pelatihan (audiens).  “Apa impian Anda? Siapa yang ingin punya mobil dan rumah mewah? Atau bahkan punya kapal pesiar?” Memang saat di ruang seminar, mereka sangat terbawa dan termotivasi oleh sang motivator. Tapi masalahnya, sepulang dari seminar, mereka dihantam kemalasan. Apa jadinya? Mereka tetap diam di tempat.

Contoh kedua, ada seorang salesman bekerja di suatu perusahaan. Seperti perusahaan lainnya, mereka menerapkan sistem bonus. “Jika Anda mencapai target yang telah ditentukan, maka Anda akan mendapatkan bonus jalan-jalan keluar negeri” Kata Managernya. “Gimana, semangat?” lanjut manager berinteraksi. “Semangat...ngat...ngat!!!” sambut selesman, sambil mengepalkan tangannya seolah siap tempur. Bulan demi bulan berlalu tanpa pencapaian target. Kemudian si manager bertanya, “Apa bonus yang aku tawarkan kurang besar?” Salesman menjawab, “Tidak Pak, cukup besar, mudah-mudahan bulan depan tercapai Pak.” Setelah 3 bulan masa “iming-iming” tak berhasil, si manager mulai mengubah strategi. Dia berteriak agak menekan di dalam meetingnya, “Pokoknya, jika Anda tidak bisa mencapai target penjualan yang sudah saja tetapkan, Anda saya PECAT!”. Nah, keluarlah keringat dingin si salesman, malu, nggak pedenya hilang seketika. Kok bisa? Karena KEPEPET! Yang dia pikirkan, jika dia tidak dapat memenuhi target, dia akan dipecat. Jika dipecat, penghasilannya akan nol. “Trus, anak istriku makan apa?” pikirnya. Anehnya, target penjualan yang selama ini tidak pernah tercapai, bisa juga terlampaui. Itulah yang disebut dengan The Power Of Kepepet.

Dan 97?% orang termotivasi karena kepepet. Bukan karena iming-iming. Maka dari itu ada pepatah mengatakan:

“KONDISI KEPEPET ADALAH MOTIVASI TERSEBER DI DUNIA”

 

c.       Dari Mana Datangnya Kekuatan Itu?

Percaya atau tidak, sebagian siswa pernah merasakan pengalaman ini. SKS alias Sistem Kebut Semalam, hampir semua siswa pernah mengalaminya. Menjelang ujian esok harinya, Anda belajar semalaman. Apa yang terjadi? Otak Anda seolah “Melar” dengan cepat, memepelajari banyak hal hanya dalam 1 malam. Anehnya juga, rasa rantuk dan lelah pun dapat terkalahkan.

Bukankah ini yang di namakan The Power of Kepepet. Dalam keadaan kepepet, selelah apapun tak akan terpedulikan.

d.      Efek Placebo

Profesor Tony Dickenson melakukan suatu percobaan dengan memberikan kejutan listrik terhadap 6 orang mahasiswa. Mereka dibagi menjadi 2 kelompok, yang akan diberi 2 macam pil, yaitu pil pengurang rasa sakit (pain killer) dan pil penambah rasa sakit (pain booster). Dengan level sengatan yang sama. Kelompok yang memakan pil pain booster merasakan rasa sakit lebih dari sebelum mereka memakan pil. Sedangkan kelompok yang memakan pil pain killer bisa meahan rasa sakit lebih lama dan merasa berkurang sengatannya. Tahukan Anda, pil apa sebenarnya yang mereka makan? Ternyata bukan ginseng atau obat kuat. Kedua pil tersebut sebenarnya sama-sama tepung dan gula yang diberi warna berbeda. Itulah yang disebut egek Placebo atau obat tipuan. Lantas, apa yang membuat mereka merasa lebih sakit atau berkurang rasa sakitnya? HARAPAN dan KEYAKINAN mereka terhadap apa yang akan terjadi pada mereka akan benar-benar terjadi.

Banyak orang tidak berani melangkah karena mereka mempunyai keyakinan-keyakinan yang salah, yang idbentuk oleh dirinya dan lingkungannya selama ini. Mereka tidak yakin bahwa bereka bisa melompat lebih tingg dari apa yang mere pikirkan.

Sama halnya dengan orang yang berkata, “Kalo Rezekiku memang segini, ya selamanya bakalan segini”. Bukankah Tuhan seperti prasangka kita? Jika kita berprasangka Tuhan akan memberikan yang terabik, maka yang akan kita dapat adalah yang terbaik. Demikian juga sebaliknya, jadi hati-hati dengan apa yang kita pikirkan, karena itu bisa menjadi kenyataan.

“JIKA KITA BERHARAP SESUATU AKAN MENYAKITI PADA DIRI KITA, MAKA HASILNYA BISA BENAR-BENAR MENYAKITKAN”

 

                    

 

Sekilas pengetahuan yang dapat dijadikan sebuah super dan power motivasi.